中国から米国への荷物の場合、荷送人は関税を支払う必要がありますか?
国際貿易と国境を越えた電子商取引の発展により、中国から米国への荷物の発送は日常生活で一般的な行為となっています。個人が電子商取引プラットフォームで買い物をする場合も、企業が商品を輸出する場合も、関税の問題は無視できない重要なリンクです。多くの荷送人は、中国から米国への物流プロセス中に次のような疑問を抱くでしょう。"パッケージ料金を支払う必要がありますか?"
この記事では、関税の関連規制と適用条件を詳細に分析します。中国からアメリカへの荷物の発送、そして納税義務を正しく理解する方法についても学びます。
関税とは何ですか?
関税は、国が輸入品に課す税金です。関税は、国際貿易において市場を規制し、国の経済と財政収入を保護する重要な手段です。通常、輸入国の政府は、商品のカテゴリ、原産国、製品の価値に基づいて、輸入品に異なる関税を課します。米国では、関税徴収基準は米国税関・国境警備局 (CBP) によって実施され、米国関税法に従って米国に入る商品を規制しています。
関税は、国内市場に流入する商品に対する経済規制手段であるだけでなく、政府が国際貿易と外貨の流れを管理するための重要な手段の1つでもあります。異なる国間の貿易では、関税の設定は通常、商品の流通コストに影響を及ぼし、価格、サプライチェーン、消費者の購買行動に大きな影響を与えます。
米国の輸入関税の基本的なルールは何ですか?
関税を支払う必要があるかどうか中国からアメリカへの荷物の発送多くの要因によって決まります。一般的に、米国の輸入品に対する関税は、以下の側面に基づいて評価されます。
商品の申告価格
米国が輸入品に関税を課すかどうかは、まず商品の申告価格によって決まります。米国の関税規則によると、商品の申告価格とは商品の実際の購入価格であり、商品のコストのほか、運賃、保険、その他の費用が含まれます。
現在、米国では800ドル未満の個人小包に対して免税政策を実施しています。この政策は"ミニミスによって"ルールでは、荷物の申告価格が 800 ドルを超えない場合、受取人は通常、輸入関税やその他の関連税を支払う必要がないとされています。そのため、特に越境電子商取引プラットフォームで個人消費者が購入する小額商品については、関税が免除されることが多いです。
ただし、荷物の申告価格が 800 ドルを超える場合、支払うべき関税額は商品の種類、関税分類、関税率に基づいて計算され、800 ドルを超える金額は商品の関税率に従って課税されます。
商品の分類
米国では、商品のカテゴリーごとに異なる関税を課しています。この分類基準は、米国関税商品分類システム（HS コードとも呼ばれます）に基づいています。このシステムによると、すべての輸入品は複数のカテゴリーに分けられ、それぞれに対応する関税率が設定されます。
たとえば、繊維、電子機器、食品、自動車などの商品には、それぞれ独立した関税率があります。一部の商品カテゴリ（高級品など）には高い関税が課せられる場合がありますが、他の商品カテゴリ（特定の消費財、食品など）には低い関税が適用されます。
米国の物品分類関税政策は、輸出国との貿易協定、物品が機密品目（国家安全保障、健康、環境保護に関わるものなど）であるかどうかなど、多くの要因によって影響を受ける可能性があります。したがって、荷送人が物品を出荷する際には、商品の分類とそれに対応する関税率を理解することが非常に重要です。
商品の原産地
国際貿易では、商品の原産地も関税の徴収に影響します。米国は、一部の国や地域に対して、免税や関税の引き下げなど、特別な貿易政策をとっています。この特別な扱いは通常、貿易協定や政策協定に基づいています。たとえば、米国、カナダ、メキシコは米国・メキシコ・カナダ協定 (USMCA) に署名しており、この協定に基づいて、合意国からの一部の商品は免税または優遇税率を享受できます。
しかし、中国と米国の貿易関係は比較的複雑であり、特に近年の中米貿易摩擦では、米国は主に特定の商品を対象に、中国製品に対する一連の関税措置を実施しています。これは、中国から輸入される一部の商品がより高い関税に直面する可能性があることを意味します。商品を出荷する前に、荷送人は自分の商品が米国が中国に課した関税の範囲内であるかどうかを理解することが非常に重要です。
関税の支払いプロセスと責任者は何ですか?
国際貿易や越境電子商取引物流では、関税の支払いは一般的に荷受人が負担します。米国税関は通常、荷物が米国に到着すると検査を行い、荷物の価値、種類、原産国を判断し、関税を課すかどうかを決定します。関税を支払う必要がある場合、税関は荷受人またはその代理人（物流会社など）に通知し、税金の支払い手続きを行います。
料金支払い手続き
荷物が米国に到着すると、米国税関は荷物の申告情報に基づいて関税を支払う必要があるかどうかを判断します。荷物の価値が 800 ドルを超える場合、または商品カテゴリが課税対象である場合、税関は関係者に関税を支払うよう通知します。通常、いくつかの方法があります。
● 直接支払い: 荷物が郵便システムを通じて配達される場合、米国郵政公社 (米国郵政公社) またはその他の宅配会社が荷物に代わって関税を徴収します。受取人は、荷物が配達される前に荷物を受け取る際に、関税と手数料を宅配会社に直接支払う必要があります。
● 通関業者を利用する: 荷物が大手物流会社 (UPS、フェデックス など) によって発送される場合、これらの会社は通常、荷物に代わって通関サービスを提供します。物流会社は関税を前払いし、その後、受取人に関税とサービス料を請求します。
● セルフ通関：一部の商用パッケージについては、商品の受取人または所有者が自分で通関手続きを行うことを選択できます。所有者は、税関の要件に従って完全な製品情報を提供し、関連文書を提出する必要があります。関税の支払いが完了すると、パッケージはリリースされます。
責任者
国際物流において、関税の支払い責任者は通常、荷受人であり、荷送人ではありません。個人が商品を購入する場合でも、企業が商品を輸入する場合でも、商品が米国に到着した後は、最終荷受人である個人または企業が関税の支払い責任を負う必要があります。関税が期限内に支払われない場合、荷物は税関に差し押さえられ、返送または破棄されるリスクに直面することになります。
しかし、越境電子商取引では、多くのプラットフォームや商人が関税を前払いすることを選択する場合があります（いわゆる"DDPの条件"ユーザーエクスペリエンスを向上させるために、配送料込みの配送方法（配送関税込み）を選択することができます。この場合、販売者は配送時に関税を含むすべての料金を含め、受取人が追加の税金を支払うことなく荷物を受け取ることができるようにします。この方法により物流プロセスが簡素化されますが、それに応じてコストが増加します。
関税を支払う必要があるかどうかをどのように判断しますか?
荷送人または消費者にとって、荷物に関税を支払う必要があるかどうかを判断するため中国から米国へ発送、次の手順を実行できます。
パッケージの申告価値を決定する
前述のとおり、米国では 800 ドルまでの免税ポリシーがあります。したがって、荷物の申告価格が 800 ドル未満であれば、通常は関税を支払う必要はありません。ただし、価格の過少申告により税関で罰金を科せられたり、引き渡しを拒否されたりすることを避けるために、荷送人は申告時に荷物の価値を正直に記入する必要があります。
商品カテゴリーと関税率を確認する
米国では、商品のカテゴリーによって関税率が異なります。荷送人は、米国税関商品分類システム (HS コード) を確認することで、商品の具体的な関税率を知ることができます。一般的に、電子製品、繊維、食品などの商品の関税率は異なります。また、一部の特別な商品については、追加の税金を支払ったり、特別な輸入規制を満たしたりする必要がある場合もあります。
起源を特定する
米中貿易関係の複雑さにより、中国から輸入される一部の商品には追加関税が課される可能性があります。荷送人は、自社の商品が米国が中国に課す関税の範囲内にあるかどうか、また自社の商品に税制優遇や免税を提供できる貿易協定があるかどうかを理解する必要があります。
適切な物流方法を選択する
適切な物流方法の選択は、関税の支払い方法にも影響します。通常の郵便サービスで輸送する場合、関税は米国郵政公社によって徴収されますが、商業エクスプレス会社で輸送する場合は、通関手続きと関税支払いサービスが必要になる場合があります。さまざまな物流方法の税金処理手順を理解することは、荷送人が事前に予算の手配を行うのに役立ちます。
その他の関連税金および手数料
米国は関税に加えて、物品税や付加価値税 (バット) など、輸入品に対してその他の関連税や料金を課すこともあります。これらの税金は通常、商品の性質、用途、価値に基づいて決定され、関税に加えて課されることがあります。
たとえば、米国では、アルコールやタバコなどの特別な商品に追加の物品税が課せられます。高級品や自動車などの一部の高級品にも追加税が課せられる場合があります。これらの税金は通常、荷物の通関時に税関で計算され、徴収されます。
